Банковская система РФ

Банковская система РФ

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………2

Глава
I

   
1. Возникновение и развитие банков. Сущность банков…………………..3

   
2. Банковская система

     
2.1 Понятие и признаки банковской системы……………………………..7

     
2.2 Модели банковских систем……………………………………………..9

   
3.Функции и роль банков в экономике страны

     
3.1 Центральные банки……………………………………………………..12

     
3.2 Коммерческие банки……………………………………………………15

 Глава
II

   
1. Принципы построения и структура современной банковской системы
РФ………………………………………………………………………………..17

   
2. Виды банков в РФ и организационно-экономические основы

       
их функционирования…………………………….………………………21

   
3. Цели деятельности и функции ЦБ РФ…………………………………..25

   
4. Денежно-кредитная политика РФ……………………………………….28

 Заключение…………………………………………………………………….32

 Список
используемой литературы…………………………….……………..33


Введение

Банки — весьма древнее экономическое изобретение. Они
возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого
рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки
освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и
продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить
платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие
торговли и мировой экономики в целом.

Сейчас они составляют неотъемлемую черту современного
денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями
воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы
производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и
торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные
расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют
росту производительности общественного труда.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике
огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом
затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима
для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой,
гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших (и
чрезвычайно сложных) задач для экономического развития России.

Целью данной курсовой работы является подробное изучение
сущности банков, их места и роли в финансовой системе страны. Для реализации
этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

— проследить историю развития банков

— изучить сущность и структуру банковской системы

— отдельно рассмотреть функции и роль коммерческих и
центральных банков

— рассмотреть виды банков и современную банковскую систему в
РФ

— изучить функции ЦБ РФ

— рассмотреть принципы денежно-кредитной политики в РФ

В первой главе данной работы рассмотрены основные
теоретические аспекты связанные с деятельностью банков. Во второй особенности
функционирования банковской системы в Российской Федерации.


Глава I

 

1.Возникновение и развитие банков. Сущность банков.

Банки — это огромное достижение цивилизации.
Сегодня они представляют собой специализированные организации, которые
аккумулируют временно свободные денежные средства юридиче­ских лиц и населения,
предоставляют их во временное пользование в виде кредитов, оказывают
посреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между предприятиями,
учреждениями или отдельными лицами, производят кассовое обслуживание физических
и юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежным
капиталом.

Современная банковская деятельность возникла на
основе меняльного дела и обслуживания денежных операций купцов, т.е.
посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкое рас­пространение
получила деятельность менял, которые занимались обменом местных и иностранных
монет для купцов. Сам термин «банк» происходит от слова «banco», что в переводе
с итальянско­го означает скамья менялы, денежный стол, на котором менялы рас­кладывали
монеты. Они осуществляли обмен одних монет на дру­гие, занимались хранением
денег и ценностей (драгоценных метал­лов). Со временем в руках менял
сосредоточивались крупные суммы денег, которые стали использоваться для выдачи
ссуд и по­лучения процентов. Они нередко становились ростовщиками. Ме­нялы
давали в ссуду не только собственные деньги, но и деньги, до­веренные им на
хранение или врученные для уплаты другим лицам, что означало превращение их в
банкиров. Деятельность менял спо­собствовала появлению безналичного
(вексельного) платежа. От слова «bancoroto» происходит также выражение «банкрот»:
когда меняла злоупотреблял чьим-то доверием, клиенты разбивали стол, за которым
он сидел.

В экономической литературе предпринимались
многочисленные попытки определить сущность банка, выделить его отличия от дру­гих
кредитно-финансовых организаций. Особо можно выделить две точки зрения. В
соответствии с одной из них сущность банка можно по­нять не из перечисления
операций, которые он выполняет, а исхо­дя из его макроэкономической роли. Банк
определяется как «денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в
налич­ной и безналичной формах». Согласно другой точке зрения, различия между
банками и небанками могут базироваться на двух признаках:

1)          банки выпускают в обращение и изымают
из него деньги, оп­ределяя деятельность других кредитных учреждений, круг и
приро­ду отношений, осуществляемых последними;

2)          банки играют на финансовых рынках
основную роль, реали­зуя почти полный перечень рыночных операций.

Для понимания сущности и роли в рыночной
экономике совре­менных банков необходимо проследить их эволюцию. Впервые бан­ки,
близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в Северной
Италии), но история банковского дела насчитывает тысячелетия. В древности
существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям
банков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление пла­тежей за счет
клиентов, выдачу кредитов. Первые банки — деловые дома — возникли на Древнем
Востоке (XVIII—VI вв. до н.э.)-
Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции,
Египте, Риме. Так, в VIII в. до и. э. существовал Вавилонский банк, который принимал
денежные вклады, предоставлял кредиты и даже выпускал банков­ские билеты —
«гуду».

В античную эпоху банковское дело получило дальнейшее разви­тие.
Местом хранения денег становились культовые сооружения, храмы. Государство было
крайне заинтересовано в надежном и умелом использовании денеж­ных средств.
Храмы и их денежное хозяйство выступали как источ­ник и организатор ведения
денежных операций (сохранение денег, учет и обмен их, поддержание денежного
обращения — выполнение кассовых и расчетных операций), они способствовали зарождению
кредитования, совершенствовали платежный оборот.

Занимаясь денежными операциями, храмы стали
монополиста­ми в этом деле. Но постепенно государства стали самостоятельно
осуществлять чеканку металлической монеты, храмы утратили свою монополию на проведение
денежных операций, что способ­ствовало появлению различных форм и методов
ускорения торгово-платежных оборотов.

В XVI—XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана,
Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специ­альные банки — жиробанки (от
итал. «giro» — оборот,
круг). Они проводили безналичные расчеты между своими клиентами, так как
наличные деньги в монете непрерывно обесценивались. В отличие от обычных счетов
суммы средств на жирорасчетах были не обра­тимы в наличные деньги. Эта форма
расчетов оказалась более удоб­ной и менее трудоемкой, чем платежи звонкой
монетой (банкнот еще не было), она ускорила и удешевила расчеты.

В процессе развития банковского дела из
жирооборота разви­лись другие формы безналичных расчетов, распространившиеся на
все континенты, что в значительной степени способствовало эконо­мическому
прогрессу, росту мировой торговли и международного разделения труда.
Жирорасчетами в настоящее время в широком смысле называют все безналичные
расчеты, производимые посред­ством расчетных чеков и других приказов банков.

Современные принципы капиталистического
банковского дела получили свое развитие прежде всего в Англии, ставшей в XVII в. самой передовой
капиталистической страной. В Англии банки сформировались в XVI в.

На Руси в качестве торговых домов выступали
монастыри и цер­кви. В начале XIII в. Русь вела активную торговлю с немецкими городами.
Основными центрами торговли и денежных операций были Новгород и Псков. Первона­чально
при предоставлении ссуды залога не требовалось, но посте­пенно стали возникать
залоговые отношения. Средневековые банки недостаточно были связаны с производ­ством,
кругооборотом промышленного капитала. Только к XVII в. сформировались объективные предпосылки
изменения положения банков и банковского дела. Колоссальный прилив серебра и
золо­та из Америки в Европу в XVI в. подорвал монополию отдельных банков (итальянских,
голландских) в обеспечении хозяйств денеж­ными средствами.

Металлическое денежное обращение ставило
ограничения на процесс банковского предпринимательства. Ликвидировать
сложившиеся противоречия государства пытались различными спосо­бами, и прежде
всего с помощью обращения неразменных на металл государственных бумажных денег
с принудительным курсом.

В эпоху домонополистического капитализма
важнейшей функ­цией банков было посредничество в платежах и кредите. Банки,
осуществляя посредничество, принимали средства на свои счета в любых размерах и
на любые сроки и предоставляли за счет аккумулированных таким образом ресурсов
ссуды на раз­личные сроки и суммы в соответствии с потребностями заемщиков.
Таким образом, в результате своей деятельности они, с одной сто­роны,
обеспечивали централизацию денежного капитала, кредито­ров, а с другой —
централизацию заемщиков.

Рост количества промышленных и торговых
предприятий, их платежного оборота на протяжении XVIII—XIX вв. привели к воз­растанию
потребностей в деньгах, которые не могли быть обеспече­ны полноценными
металлическими деньгами. К этому периоду от­носится появление так называемых
банковских, или депозитных, денег, основой которых стали развивающиеся
депозитные операции. Обращение депозитных денег связано с чеком — приказом соб­ственника
счета об уплате определенной суммы денег. С появлением чеков в об­щенациональном
масштабе сформировалась сфера чекового обра­щения. Чеком замещаются полноценные
металлические деньги и банкноты в качестве средства обращения и платежа.
Использование такого обращения позволяло банкам создавать «мнимые депозиты»,
что приводило к усилению контроля над банковской ликвидностью со стороны
государства.

Первоначально банки возник­ли как частные
коммерческие образования, являвшиеся элемента­ми торгово-рыночной
инфраструктуры. Государственные банки возникли в мировой практике по­зднее
частных и существовали параллельно с ними, занимая свою нишу в сфере
экономических отношений.

Развитие банковского дела привело к зарождению
финансовых рынков, усилению позиций центральных банков. Банки развивают
отдельные сегменты финансовых рынков как полноценных источ­ников пополнения своего
денежного капитала для ведения кредит­ных операций. В XX в. усилилась тенденция
специализации и уни­версализации банковской деятельности[6].

Если обобщить историю появления и развития
банков, то мож­но отметить, что она напрямую связана с экономическими (прежде
всего макроэкономического уровня) и политическими условиями. На процессы
становления и развития банков решающее воздей­ствие оказывают: во-первых,
степень зрелости товарно-денежных отношений; во-вторых,
общественно-экономическая ситуация в стране, характер решаемых задач и их
целевая направленность; в-третьих, законодательное обеспечение действующей
практики; в-четвертых, степень развития национальных рынков, международ­ной
торговли. Поскольку банки проводят в основном денежные операции и предметом их
деятельности является денежный капи­тал, то и содержание, и масштабы последней
зависят от степени развития товарно-денежных отношений в стране, уровня
торговли, темпов промышленного производства.

Кредитор становится банкиром, когда денежные
операция от­деляются от торговли, тогда банковское дело выделяется в само­стоятельную,
специализированную отрасль оказания денежных услуг. Увеличение спроса на
банковские услуги прямо пропорци­онально росту товарообмена, увеличению объемов
торговли и ро­ста промышленности. Всякое замедление или, что еще хуже, раз­рушение
реального сектора экономики, экономические кризисы отрицательно сказываются на
деятельности и развитии банков. В фазе экономического подъема спрос на
банковские услуги возра­стает, увеличивается объем банковских операций,
банковская си­стема вступает в стадию поступательного развития, повышается
экономическая эффективность ее деятельности.

Среди
политических факторов, влияющих на состояние и разви­тие банков, наибольшее
значение имеют политическая стабиль­ность и ясность стратегии развития
государства. Неопределенность политических целей приводит к задержке
поступательного разви­тия банков, банковский капитал ищет своего приложения за
грани­цей. Опасность понести потери, связанные с опера­циями банка в
нестабильной политической ситуации, породила понятие «политические риски
банков».



2.
Банковская система

 

2.1
Понятие и признаки банковской системы

Понятие
«система» широко используется современной наукой. Оно соотносится с
исследованием многообразных явлений при­роды и общественного развития. Однако
термин «система» не по­лучил четкого определения. Чаще всего под словом «сис­тема»
понимается состав чего-либо. В Федеральном законе «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (1995 г.)[3] отмечается, что банковская
система включает Централь­ный банк, кредитные организации и их ассоциации. Такое
толкова­ние не случайно («система» от гр. systeme — целое, составленное из частей,
соединение).

Ниже
представлены основные свойства и признаки которыми характеризуется банковская
система.

1.Банковская
система прежде всего не является случайным многообразием, случайной
совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также
действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2.Банковская система специфична, она выражает
свойства, ха­рактерные для нее самой, в отличие от других систем, функцио­нирующих
в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными
элементами и отношениями, складыва­ющимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то
прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает
банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окрас­ку» банковской
системе.

Вместе
с тем это не следует понимать так, что сущности бан­ковской системы есть
сложение сущностей ее элементов. Сущ­ность банковской системы — это не
арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность,
охватываю­щую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимо­связь. Сущность
банковской системы обращена не только к сущнос­ти частных, составляющих
элементов, но и к их взаимодействию.

3. Банковскую систему можно представить как
целое, как много­образие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что
ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при
необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся
система не становится недееспо­собной — появляется другой банк, который может
выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут
влиться новые части, восполняющие специфику целого.

4. Банковская система не находится в статическом
состоянии, на­против, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых,
банковская
система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми
компонентами, а также со­вершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы
постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между
центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют
на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие»
деньги, покупают денежные ре­сурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг
другу иные услу­ги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансиро­ванию
предприятий, образовывать объединения и союзы.

5. Банковская система является системой
«закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она
взаи­модействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система
пополняется новыми элементами, соответствующи­ми ее свойствам. Тем не менее она
«закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание
центральными банками специальных статистических сборников, информацион­ных
справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не
имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их
движении.

6. Банковская система — «самоорганизующаяся», поскольку
из­менение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит
к «автоматическому» изменению политики банка.

7. Банковская система выступает как управляемая
система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в
различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые
банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального
банков­ского законодательства, их деятельность регулируется экономи­ческими
нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль
за деятельностью кредитных ин­ститутов[6].

2.2
Модели банковских систем

Как
уже было отмечено ранее, банковская система представляет единое целое, части
которого находятся во взаимосвязи и взаимодействии между собой, а сама система
одновременно зависит от свойств этих частей.

Банковская система любой страны сформировалась в
результа­те развития национальной экономики, в настоящее время она ста­ла
центром экономического механизма и взаимодействует со всеми отраслями
экономики, с населением, органами государственной власти, оказывая на них
определенное воздействие. Эффективное функционирование банковской системы
является катализатором общего развития национальной экономики.

Банковские системы в разных странах формировались
далеко неодинаково. Исторические, политические, этнические, религиоз­ные и даже
климатические факторы влияют на этот процесс. Не­смотря на это, существуют
определенные общие принципы постро­ения банковской системы на национальном
уровне.

Во-первых, существует законодательное разделение
функций центрального банка и всех остальных банков. На практике это по­рождает
двухуровневую банковскую систему. Центральный банк, находясь на верхнем уровне,
выполняет такие важные функции, как:

*            эмиссию наличных платежных средств;

*            функцию «банка банков»

*            банкира правительства;

*            денежно-кредитное регулирование
экономики.

В некоторых странах центральные банки выполняют
также функ­цию регулирования и надзора за деятельностью банков.

Банки второго уровня обеспечивают посредничество
в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Их дея­тельность
уменьшает степень риска и неопределенности в экономи­ке как внутри страны, так
и за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала,
банки несут основную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного
оборота.

Во-вторых, центральный банк не конкурирует с
коммерческими и другими банками страны, находящимися на нижестоящем уров­не
кредитной системы. Его деятельность направлена на реализацию экономической
политики правительства, достижение общегосудар­ственных целей.

В-третьих, во всех странах существует особая
система регулиро­вания и контроля за деятельностью банков. В одних странах, в
том числе и в России, регулирующие и надзорные функции в отноше­нии банков
выполняет центральный банк, в других они возложены на специальные
государственные органы (например, во Франции -на Банковскую комиссию). Но есть
государства, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и
регулирует мини­стерство финансов. Независимо от этого, во всех странах банковс­кая
деятельность относится к наиболее контролируемой предпринимательской сфере.
Контроль направлен на поддержание ликвид­ности банков и защиту интересов вкладчиков
и инвесторов.

Центральный банк является эмиссионным банком и
банкиром правительства. Выполняя первую функцию, он монопольно осуще­ствляет
эмиссию банкнот. Как банкир правительства этот банк име­ет тесные связи с ним,
консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную
с экономической полити­кой государства. Центральный банк является банком всех
осталь­ных банков страны.

В странах с развитой рыночной экономикой
сложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоот­ношений
банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных
организаций.

По характеру
взаимоотношений банков с промышленностью
раз­личают две модели: открытого
рынка и корпоративного регулиро­вания. По первой модели между банками и
корпорациями нет тес­ных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться
банков­скими услугами одновременно в нескольких банках. Последние не оказывают
предпочтения экономическим субъектам по принципу «наш клиент». Льготы возможны
для тех заемщиков, которые обес­печат наиболее выгодное и менее рискованное
использование бан­ковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не
практикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношений
банков с промышленностью. Для модели корпоративного регулирования, наоборот,
характер­но наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпора­циями.
Банки могут выступать и как прямые акционеры предпри­ятий, и как депозитарии
акций мелких акционеров, которые пере­дают банкам еще и право своего голоса.
Это повышает роль банков в создании и деятельности корпораций, в поддержании их
финан­совой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии
и Японии.

По уровню
специализации
различают универсальную и спе­циализированную модели
банковской системы. При специализи­рованной модели, которая сложилась в США,
Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно за­ниматься
краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвес­тированием капиталов. Операции
с корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах производят
специализиро­ванные инвестиционные банки.

В
странах Европы (например в Германии, Швейцарии) получи­ла развитие
универсальная модель банковской системы, допускаю­щая в деятельности банков сочетание
краткосрочного кредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через
такие бан­ки в этих странах проходит значительный оборот фондовых ценно­стей,
прежде всего это касается размещения ценных бумаг частных корпораций.

В
настоящее время основной моделью организации европей­ских банков является
универсальный банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая
операции с ценными бумага­ми[5].

В настоящее время происходят процессы сближения
различных моделей банковских систем, что обусловлено такими явлениями, как
глобализация и дерегулирование. Первое из них может быть охарактеризовано как
выход экономических и политических про­цессов за национальные границы и
формирование единого эконо­мического и политического пространства. В банковской
сфере гло­бализация сопровождается дерегулированием банковской деятель­ности и
либерализацией финансовых рынков.

Дерегулирование банковской сферы выражается в
ликвидации институциональных разграничений между различными видами банковской и
— в более широком смысле — финансовой деятель­ности: коммерческой,
инвестиционной, страховой и т.п. В результа­те банки вынуждены конкурировать
одновременно на многих сег­ментах финансового рынка, причем не только друг с
другом, но и с другими финансовыми организациями: страховыми, финансовыми
компаниями, инвестиционными фондами и др. Дерегулирование было вызвано
необходимостью повысить эффективность функци­онирования банковских систем.

Банковская система, как и любая система, должна
работать ста­бильно и эффективно. Стабильность предполагает функционирова­ние
банков в соответствии с их целями и задачами. Она нарушает­ся, если у отдельных
банков возникают финансовые трудности, пе­рерастающие в банкротство. Ситуацию,
когда происходит ряд банковских банкротств и нарушение функционирования всей
бан­ковской системы, называют банковским кризисом.

Западные
экономисты установили зависимость между эффективностью и стабильностью
банковской системы, которая выражается в том, что невозможно иметь максимальную
стабиль­ность и максимальную эффективность. Чем эффективнее банковская система,
тем она лучше распределяет капиталы в соответствии с иерархией относительной
ставки дохода, существующей в экономике.

Как
известно, повы­сить эффективность позволяет конкуренция, открытый и конкурен­тоспособный
рынок капиталов в состоянии обеспечить более высо­кую эффективность, чем
зарегламентированная система.


3.Функции
и роль банков в экономике страны

 

3.1
Центральные банки

Главным
звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.
В различных государствах такие банки называются по-разному: народные
государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США),
Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.

Деятельность
любых центральных банков, как следует из анализа их историче­ского развития и
современного положения в рыночной системе, подчинена следующим основным целям:
обеспечению стабильности покупательной способности и валютного курса
национальной де­нежной единицы, ликвидности банковской системы, созданию эф­фективного
и бесперебойного ведения расчетов, включая расчеты наличными деньгами.

Отсюда
логично вытекают основные направления деятельности и задачи, которые решает
центральный банк для достижения сто­ящих перед ним целей. Центральный банк
выступает эмиссионным центром страны, является «банком банков», банкиром
правительства
, а также перед ним стоит задача осуществления денежно-кредитного
регулирования
экономики страны.

Для решения перечисленных задач центральный банк
выполняет ряд функций.

Эмиссионная функция. Старейшая функция
центрального бан­ка — функция монопольной эмиссии банкнот. Центральный
банк, будучи представителем государства, выполняет законодательно закрепленную
за ним эмиссионную монополию в отношении банк­нот, т.е. осуществляет эмиссию
общенациональных кредитных де­нег. Под эмиссией центрального банка понимается
выпуск в обра­щение денег исключительно в наличной форме. Хотя банкноты
составляют незначительную часть денежной массы, они необходимы для платежей в
розничной торговле и обеспечения ликвидности банковской системы. Для выполнения
эмиссионной функции в каждом центральном банке есть специализированные
подразделения, осуществляющие эмиссионно-кассовую работу. В их ведении
находится типография, печатающая банкноты.

Банкноты центрального банка являются
неограниченно закон­ным платежным средством, и нет других структур, которые бы
за­менили его в этом качестве и выпускали банкноты как безусловное средство
платежа и погашения любых долговых обязательств внут­ри страны. Что касается
монет, то в некоторых странах центральный банк также имеет монополию на их
эмиссию, но обычно их чекан­кой занимается министерство финансов
(казначейство). В таких случаях центральный банк покупает у последнего монеты
по номи­налу, а разница между номиналом и их себестоимостью идет в до­ход
госбюджета. Купленные центральным банком монеты идут в обращение вместе с
банкнотами. Практически не осталось развитых стран (кроме Бельгии и США), где
сохраняется даже формальное деление на казначейские и банковские билеты. В
Великобритании, например, оно было отменено 60 лет назад.

Функция управления
золотовалютными резервами.
По тради­ции центральный банк является их
хранителем в стране, выполня­ет функцию управления золотовалютными
резервами.
В настоящее время офици­альный золотой резерв служит в качестве
резервного актива и га­рантийно — страхового фонда в международных расчетах.
Централь­ные банки сосредоточивают у себя большие запасы золота. В ряде стран
ими распоряжается министерство финансов, при этом банк осуществляет технические
операции с золотом. Кроме золота, в цен­тральных банках сосредоточены и запасы
валюты. Золотовалютные резервы используются для проведения международных
расчетов, покрытия дефицита платежного баланса, поддержания курса национальной
валюты и других целей.

Функция «банка банков»- Центральный банк
непосредственно не работает с юридическими и физическими лицами. Его клиенты —
коммерческие банки. Являясь –«банком банков», центральный банк хранит
свободные денежные резервы коммерческих банков, служит расчетным центром
банковской системы и предоставляет ей креди­ты, в некоторых странах выступает
органом банковского регулиро­вания и надзора. Как расчетный центр банковской
системы цент­ральный банк выполняет функции регулирующего органа платежной
системы страны, он координирует организацию расчетных систем. Во многих странах
центральный банк и его территориаль­ные подразделения выполняют функции
национального клиринго­вого центра, осуществляющего расчеты на национальном
уровне и с зарубежными банками.

Центральный банк осуществляет надзор и
контроль над банка­ми,
чтобы поддержать надежность и стабильность
банковской сис­темы, защитить интересы вкладчиков и кредиторов. Характер
осуществления центральным банком банковского надзора в разных странах имеет
существенные особенности, но везде он играет важ­ную роль в функционировании
банковской системы страны. Над­зорная функция в ряде стран осуществляется
исключительно цен­тральным банком (Италия, Россия, Австрия). В Германии, США,
Франции, Швейцарии эту работу последний ведет совместно с каз­начейством,
банковской комиссией и другими органами, которые в своей надзорной деятельности
тесно взаимодействуют с централь­ными банками. В Австрии, Дании, Канаде,
Норвегии контрольную функцию осуще­ствляет не центральный банк, а другие
органы.

Надзор центрального банка за коммерческими
банками осуще­ствляется путем выдачи лицензий на осуществление банковской
деятельности и проведение отдельных видов операций (например валютных, с
ценными бумагами и т.д.), а также проверки и анализа финансовой отчетности
коммерческих банков, ревизии их деятель­ности, установления различных
нормативов и контроля за их вы­полнением. Надзор чаще всего регламентируется
специальными законодательными и нормативными актами.

Интернационализация банковского дела привела к
тому, что в последнее время банковский надзор принимает международный характер.
В 1975 г. был создан Базельский комитет банковского надзора. Его заседания
проходят в Базеле, в Банке международных расчетов, там же размещается секретариат
Комитета. Инициатором создания международного комитета банковского надзора
выступил директор Банка Англии Питер Кук, поэтому этот комитет называ­ют еще
«Комитетом Кука». В 1977 г, Базельский комитет предста­вил «Базовые принципы
эффективного надзора за банковской де­ятельностью», которые были разработаны и
одобрены странами «десятки» и органами банковского надзора во всех странах,
вклю­чая Россию. В состав 25 принципов, определяющих содержание этого
документа, входят требования минимальной величины бан­ковскою капитала,
проверки органами надзора политики, оператив­ной деятельности банка и
применяемых им процедур, связанных с выдачей кредита и инвестированием
капиталов, управление кредит­ными и инвестиционными портфелями, общей политики
банка по управлению рисками.

Функция банкира правительства. Центральные
банки тесно связаны с государством. Центральный банк выступает как кассир
правительства, его кредитор, финансовый консультант. Счета пра­вительства и
правительственных ведомств открыты в центральном банке. В некоторых странах
последний ведет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы
правительства, которые посту­пают от налогов, займов, зачисляются на
беспроцентный счет каз­начейства или министерства финансов в центральном банке
и с него правительство оплачивает все свои расходы.

Функция денежно-кредитного регулирования. Центральный банк
совместно с правительством разрабатывают и реализуют еди­ную денежно-кредитную
политику, направленную на обеспечение стабильного экономического роста,
снижение инфляции и безрабо­тицы, нормализацию платежного баланса.
Денежно-кредитное ре­гулирование экономики осуществляется центральным банком пу­тем
воздействия на объем денежной массы, уровень ставок процента и состояние
ликвидности банковской системы. Объектом данного регулирования является также
валютный курс национальной де­нежной единицы. Это воздействие может оказываться
как админи­стративным путем, так и экономическими методами.

Административное воздействие осуществляется
через установ­ление прямых ограничений на деятельность банков, лимитов кре­дитования,
«потолков» ставок процента и т.п., а также путем жест­кого законодательного
разделения функций между различными видами банков.

Экономическими методами денежно-кредитного
регулирования
считаются изменение ставок процента (учетная политика),
регули­рование норм обязательных резервов, операции на открытом рын­ке. В
рамках денежно-кредитного регулирования центральный банк осуществляет
государственную валютную политику. Он поддержи­вает режим обменного курса национальной
валюты, регулирует его, проводит валютные интервенции.

Внешнеэкономическая функция. В процессе своей
деятельно­сти центральный банк проводит всю работу по международным расчетам,
платежному балансу, движению валютных ценностей, сотрудничает с центральными
банками других стран, международ­ными валютно-кредитными организациями, т.е.
выполняет внешне­экономическую функцию[8].

3.2 Коммерческие банки

Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковской
системы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных
странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разными
отношениями собственности. Главным их отличием от центральных банков является
отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различают два типа
– универсальные и специализированные.

Универсальный банк осуществляет все или почти все
виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных
кредитов; операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказание
всевозможных услуг и т. п.

Специализированный банк, напротив,
специализируется на одном или нескольких видах банковской деятельности. В
отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает
банкам осуществлять широкий круг операций. К специализированным банкам
относятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки.

К странам, где преобладает принцип специализации
банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия.

Принципы деятельности коммерческого банка.

Первым и основополагающим принципом деятельности
коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это
означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное
соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться
соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам.
Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Если банк привлекает
средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в
долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой.

Вторым принципом является экономическая
самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за
результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения
собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор
клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам
коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на
которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий
банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что
взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные
рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде
всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка
заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться
только косвенными экономическими (а не административными методами). Государство
определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может
давать им приказов[1].

Функции коммерческого банка.

Одной из важнейших функций коммерческого банка
является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем
перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе
кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей
от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируется
под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков —
стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на
финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально
мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно
эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению
денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих
банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка
необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность
информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков — посредничество в платежах
между отдельными самостоятельными субъектами[4].


Глава II

1.  
  Принципы построения и структура современной  

                         
банковской системы РФ

Современная банковская система России создана в
результате реформирования государственной кредитной системы, сложившей­ся в
период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на
основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (в ред. от 21.03.02)[2], в котором дано определение кредитных
организаций и банков, пе­речислены виды банковских операций и сделок,
установлен поря­док создания, ликвидации и регулирования деятельности кредит­ных
организаций и т.п. В действующем законодательстве закрепле­ны основные принципы
организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие:
двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора
центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направ­ленность
их деятельности.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем
четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных
банков. Центральный банк РФ как верхний уровень бан­ковской системы выполняет
функции денежно-кредитного регули­рования, банковского надзора и управления
системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции,
необ­ходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными
кредитными организациями, а также с Правитель­ством РФ, представительными и
исполнительными органами госу­дарственной власти, органами местного
самоуправления, государ­ственными внебюджетными фондами, воинскими частями.
Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юри­дическими
лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме
военнослужащих и служащих Бан­ка России). Он не может прямо выходить на
банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и органи­зациям
и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации
образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют
посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают
участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в
своей работе на установленные Бан­ком России параметры денежной массы, ставок
процента, темпов инфляции и т.п.

Принцип осуществления банковского
регулирования и надзора Митральным банком
находит свое отражение в
том, что в РФ ор­ганом банковского регулирования и надзора является Централь­ный
банк РФ. В большинстве же европейских стран полномочия по банковскому
регулированию переданы специальным органам банковского надзора: Банковской
комиссии во Франции, Феде­ральному ведомству по контролю кредитной деятельности
в Гер­мании, Ведомству по финансовым услугам в Великобритании и т.п. Банк
России как регулирующий орган устанавливает правила проведения банковских
операций, бухгалтерского учета и от­четности для кредитных организаций,
предельные величины рис­ков и другие пруденциальные нормы банковской деятельности.
Он же осуществляет надзор за соблюдением установленных норм и правил, проводит
инспекционные проверки банков и небанков­ских кредитных организаций. Банк
России выступает лицензиру­ющим органом по отношению к кредитным организациям:
выда­ет и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует
филиалы банков на территории РФ, выдает разре­шения на открытие заграничных
филиалов, а также на участие и капитале кредитных организаций-нерезидентов.

Наряду с Банком России регулирование деятельности
банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так,
взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между
ними является объектом регулиро­вания со стороны Министерства РФ по
антимонопольной полити­ке и поддержке предпринимательства. Работа банков на
рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной ко­миссией по
рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогопла­тельщики попадают под
регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам
и сборам, а как аген­ты валютного контроля они взаимодействуют с
Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономи­ческих
связей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве сво­ем не устанавливают для
банков особых норм и требований, а ре­гулируют их деятельность в общем порядке
так же, как и любых других юридических лиц.

Принцип универсальности российских банков означает, что все
действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными
возможностями, иными словами, имеют право осуществлять все предусмотренные
законодательством и банков­скими лицензиями операции — краткосрочные
коммерческие и дол­госрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена
специ­ализация банков по видам их операций.

Принцип коммерческой направленности банков
второго уровня
выражается в том, что согласно законодательству основной
целью деятельности банков и кредитных организаций в РФ является по­лучение
прибыли. Современная банковская система России включает в себя Банк России,
кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Следует
еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие
кредитной организации, понимая под ней юридическое лицо, которое для извлечения
при­были как основной цели своей деятельности на основании специ­ального
разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские
операции, предусмотренные зако­нодательством. Все кредитные организации,
имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При
этом по Закону «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание
кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В
свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и
небанковские кредитные организации инкассации.[2] Таким образом, в настоящее
время в РФ существуют практически две группы кредитных организаций: входящие в
банковскую систе­му, которые, исходя из содержания их деятельности, можно
назвать банками с ограниченным кругом операций, и не включенные в со­став
банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные со­юзы, ломбарды,
факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных организаций
иногда называют парабанковскими (похожими на банковские).

Банк согласно
российскому законодательству — это кредитная организация, которая имеет
исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

•  привлекать во вклады денежные средства
физических и юри­дических лиц;

• открывать и вести банковские счета физических и
юридиче­ских лиц.

Банковские группы. Особенность современной
банковской си­стемы России заключается в преобладании в ней мелких и средних
банков, в то время как в основных отраслях национальной экономи­ки по-прежнему
господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего
финансирования. Одним из возможных путей преодоления противоречия между структурами
банковской системы и реального сектора экономики является создание банков­ских
групп и банковских холдингов, что предусмотрено действую­щим законодательством.

Банковская группаэто не являющееся
юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная)
из них оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существен­ное влияние
на решения, принимаемые органами управления дру­гих кредитных организаций.

Банковский холдинг это не являющееся
юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций,
в котором юридическое лицо (головная организация банковского холдинга), не
представляющее кредитную организацию, имеет воз­можность оказывать прямо или
косвенно (через третье лицо) суще­ственное влияние на решения, принимаемые
органами управления кредитных организаций.

О
создании банковских групп и банковских холдингов их голов­ные организации
обязаны уведомить Банк России. Поскольку со­гласно действующему
законодательству1 кредитным организациям запрещено заключать
соглашения и совершать согласованные дей­ствия, направленные на монополизацию
рынка банковских услуг и ограничение конкуренции в банковском деле, то
приобретение ак­ций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглаше­ний,
предусматривающих осуществление контроля за их деятельно­стью, не должно
противоречить антимонопольным правилам. Банк России следит за соблюдением
последних совместно с Министер­ством РФ по антимонопольной политике и
предпринимательству.

Ассоциации
банков.
Кредитные организации, входящие в банков­скую систему, могут
создавать союзы и ассоциации, не предусматри­вающие
цели извлечения прибыли. Их деятельность направлена на защиту интересов
организаций — членов и координацию их усилий по различным направлениям. Союзам
и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции.
В РФ крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). По
состоянию на 1 января 2000 г. она насчитывала 683 чле­на, в том числе 567
кредитных организаций, что составляло 42% об­щего количества кредитных
организаций РФ. Банки — члены АРБ функционируют во всех экономических регионах
России. Ассоциа­ция объединяет 75% банков и их филиалов в нашей стране, которым
принадлежит около 70% зарегистрированного уставного капитала действующих
кредитных организаций и свыше 80% всех активов бан­ковской системы России.

Наряду
с АРБ в РФ функционируют 16 территориальных бан­ковских союзов (ассоциаций),
которые представляют интересы кре­дитных организаций на уровне регионов и в
своей деятельности сотрудничают с АРБ.

Агентство по реструктуризации кредитных
организации (АРКО).
Характеристика современной структуры банковской
си­стемы РФ будет не полной, если не назвать АРКО, место которо­го в банковской
системе не имеет четкого законодательного опре­деления. Оно было создано в
январе 1999 г. для реализации разра­ботанной программы реструктуризации
банковской системы. Первоначально АРКО было учреждено как небанковская кредит­ная
организация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (НКО «АРКО»),
цель деятельности которой состо­яла прежде всего в преодолении кризиса
банковской системы, вос­становлении ее способности в полной мере обеспечивать
вы­полнение своих базовых функций. В связи с вступлением в силу Федерального
закона от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструкту­ризации кредитных организаций»
(в ред. от 21.03.02) в июле 1999 г. НКО «АРКО» была преобразована в
Государственную кор­порацию «Агентство по реструктуризации кредитных организа­ций»,
правовой статус, функции и полномочия которой определя­ются также и Федеральным
законом от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (в ред. от
28.12.02). Этот За­кон четко определил полномочия по реструктуризации банков­ской
системы Банка России и Государственной корпорации «Агент­ство по
реструктуризации кредитных организаций», а также ус­ловия и процедуры
взаимодействия Банка России и АРКО, Последнее имеет право осуществлять
следующие операции и сдел­ки в отношении кредитных организаций при проведении
меропри­ятий по их реструктуризации.

Уровень
обеспеченности населения коммерческими банками и филиалами в России в настоящее
время составляет в среднем око­ло 3,4 банковского учреждения на 100 тыс.
жителей. По этому по­казателю Россия значительно отстает от большинства
развитых стран Запада.

2.Виды
банков в РФ и организационно-экономические

                                    
 основы их функционирования

Согласно действующему в РФ законодательству банки
могут создаваться на основе любой формы собственности в форме хозяй­ственного
общества.

По принадлежности капитала все действующие
в РФ банки можно классифицировать следующим образом: банки, основанные на
частной собственности, т.е. их собственниками являются негосу­дарственные
предприятия, организации и частные лица; банки с го­сударственным участием;
банки с участием иностранного капитала.

Банки с государственным
участием
— это банки, в капитале которых участвуют организации,
представляющие государство. По некоторым оценкам, в настоящее время
насчитываются 23 кредит­ные организации, в уставных капиталах которых доля
государствен­ного участия превышает 50%. В настоящее время в России не су­ществует
специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных
организаций с государственным участи­ем. Формы и порядок участия федерального
имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными
для каждого банка федеральными законами.

Банк
России в настоящее время владеет контрольными пакетами акций Сбербанка и
росзагранбанков. В 19 кредитных организациях контрольные паке­ты акций
принадлежат органам исполнительной власти и государ­ственным унитарным
предприятиям. К числу этих кредитных орга­низаций относятся Внешторгбанк,
Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др. Крупнейшими банками
с государ­ственным участием являются Сбербанк и Внешторгбанк. Сберегательный
банк РФ
занимает лидирующие позиции практически по всем показателям
банковской деятельности — капиталу, банковским активам, вложениям в
государственные ценные бумаги и др. К началу 2002 г. собственный капитал
Сбербанка достиг 95,7 млрд руб. На его долю приходится свыше 15% совокупного
капитала российских банков, 26% всех банковских активов, почти 35% расчетов с
использованием пластиковых карт. По количеству филиалов он сравним с крупнейшими
банками Евро­пы (на 1 декабря 2003 г. их было 1163′). Сбербанк является
фактически мо­нополистом на рынке банковских вкладов населения. Крупнейшим
банком, контрольный пакет акций которого при­надлежит непосредственно.
Правительству РФ, является Внеш­торгбанк. Банк внешней торговли РФ
(Внешторгбанк)
был создан в 1990 г. и в настоящее время входит в число
ведущих банков страны. Его уставный капитал составляет 42,1 млрд руб. В
настоящее время крупнейшим акци­онером Внешторгбанка с долей в 99,9% является Правительство
РФ.

В
странах, находящихся на этапе перехода к рыночной экономи­ке, в том числе и в
России, банки с государственным участием вы­полняют стабилизирующую роль,
обеспечивая поддержание дове­рия к банковской системе и кредитование реального
сектора в ус­ловиях неопределенности и высоких финансовых рисков. Но для
эффективного выполнения банками с государственным участием своей
стабилизирующей роли государство должно четко обозначить цели и приоритеты
своего участия в банковской системе. Отсутствие определенных задач, которые
должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической
политики в настоящее время, является основной проблемой российских банков с
государственным участием.

Банки с иностранным
участием
это банки, в уставном капи­тале которых определенная доля
принадлежит нерезидентам -юридическим и физическим лицам. В этой группе особо
выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т.е. те, контроль­ный
пакет акций которых принадлежит нерезидентам. На 1 января 2003 г. в России
действовали 129 кредитных организаций с иност­ранным участием в уставном
капитале, из них только 38 находились под контролем иностранного капитала. При
этом в 28-ми кредитных организациях 100% уставного капитала принадлежало
нерезиден­там и в 10-ти — доля иностранного капитала превышала 50%. Ос­новными
направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным
капиталом, являются:

• кредитование внешней торговли и обслуживание
внешнетор­гового оборота между страной, в которой находится иностранный банк, и
РФ;

•  банковское обслуживание фирм страны, в которой
расположен банк, и транснациональных корпораций, работающих на россий­ском
рынке;

•предоставление комплекса современных банковских
услуг национальным предприятиям и организациям;

• финансовое посредничество между иностранными и
россий­скими финансовыми рынками.

Присутствие
на российском банковском рынке банков, контроли­руемых иностранным капиталом,
способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны, расширение
их дея­тельности служит косвенным подтверждением улучшения инвести­ционного
климата. Иностранные банки применяют новые финансо­вые технологии, современные
банковские продукты, новейшие ин­формационные системы, что крайне важно для
совершенствования банковской системы России. Их отличают высокие стандарты веде­ния
бизнеса, квалифицированный менеджмент. Забота о собственной репутации
удерживает эти банки от сотрудничества с теневым сек­тором. В связи с этим
приток иностранного капитала с солидной ре­путацией рассматривается Банком
России и Правительством РФ в качестве потенциально важного фактора развития
банковского сек­тора страны, способствующего формированию конкурентного рын­ка
банковских услуг.

По организационным формам различают банки,
созданные как общества с ограниченной ответственностью, и акционерные банки.

Банк в форме общества с
ограниченной ответственностью
(ООО) — это банк,
учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен
согласно учредительным документам на доли определенных размеров. Участники
такого бан­ка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связан­ных
с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Члены,
внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам
банка в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников.
Банк, создава­емый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не
имеет право быть другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. Число
участников банка в форме ООО не должно быть более 50. Если оно превысит
установленный законом предел, он должен быть преобразован в открытое
акционерное общество. При невыполнении этого требования банк подлежит
ликвидации в су­дебном порядке.

В настоя­щее время среди действующих банков
примерно 40% составляют банки в форме ООО и 60% в форме акционерного общества.

Акционерный банкэто банк,
уставный капитал которого раз­делен на определенное число акций, удостоверяющих
обязатель­ственные права его участников (акционеров) по отношению к это­му
банку.

Акционерный банк может быть открытым или закрытым
акци­онерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном на­именовании.

Акционеры банка открытого акционерного
общества (ОАО)
мо­гут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других
акци­онеров. Такой банк вправе проводить открытую подписку на вы­пускаемые
им акции и осуществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытую
подписку, если это не запреще­но его уставом или требованием правовых актов
РФ. Число акцио­неров такого банка не ограничено.

Банк, акции которого распределяются только среди
его учреди­телей или иного ранее определенного круга лиц, признается закры­тым акционерным
обществом (ЗАО).
Такой банк не вправе прово­дить открытую подписку на
выпускаемые им акции либо иным об­разом предлагать их неограниченному кругу
лиц. Число акционеров банка закрытого общества не должно превышать 50. Если же
оно превысит этот предел, то банк в течение одного года должен преоб­разоваться
в открытое общество. В противном случае он подлежит ликвидации в судебном
порядке.

Новые возможности для диверсификации структуры
банков­ской системы открывает такая организационно-правовая форма банков,
разрешенная российским банковским законодательством, как общества с дополнительной
ответственностью (ОДО).

Филиалы и представительства банков. В РФ все банки и
другие кредитные организации имеют право открывать обособленные под­разделения
— филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в их
уставе. Филиалы и представительства кредитной организации не являются
юридическими лицами. Они осуществляют свою деятельность на основании положений,
утвер­жденных создавшей их кредитной организацией, и считаются от­крытыми с
момента уведомления Банка России.

Филиалом кредитной организации
является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения
кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банков­ских
операций, предусмотренных лицензией Банка России, выдан­ной кредитной
организации.

Представительством кредитной орга­низации
является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения
кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту.
Представительство не име­ет права осуществлять банковские операции. Оно
создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и
иных правовых действий. Оно не занимается расчетно-кассовым и кредитным
обслуживанием клиентов и не имеет корреспондент­ского субсчета.

Лицензирование банковских операций. Все создаваемые в
РФ кредитные организации как юридические лица подлежат обязатель­ной государственной
регистрации.
На основании решения Банка России такую регистрацию кредитных
организаций производит Министерство РФ по налогам и сборам, которое является
уполно­моченным федеральным органом исполнительной власти, осуще­ствляющим
регистрацию всех юридических лиц. Для того чтобы получить право заниматься
банковской деятельностью, банки дол­жны получить лицензии на осуществление
банковских операций.
Цель лицензирования заключается в том, чтобы не
допустить на рынок финансово неустойчивые, подверженные высоким рискам
организации с сомнительной репутацией учредителей. В настоящее время в РФ вновь
созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление
банковских операций:

•лицензия на осуществление банковских операций со
средства­ми в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств
физических лиц);

•лицензия на проведение банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады
денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе
устанавливать корреспондентские отношения с неогра­ниченным количеством
иностранных банков[5];

• лицензия на привлечение во вклады и размещение
драгоцен­ных металлов. Такая лицензия может быть выдана банку одновре­менно с
лицензией второго вида.

Для расширения своей деятельности банк может
получить допол­нительные лицензии. Для этого он должен быть в течение
последних 6 месяцев финансово устойчивым, выполнять установленные Банком России
требования к размеру капитала и резервам, не иметь задол­женности перед
федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ, местным бюджетом и государственными
внебюджетными фондами, иметь соответствующую организационную структуру,
включающую службу внутреннего контроля, выполнять квалификационные требо­вания
Банка России к сотрудникам кредитной организации, соблю­дать технические
требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления
банковских операций.

3. Цели деятельности и
функции ЦБ РФ

Центральный банк РФ (Банк России) является
главным банком Российской Федерации. Он создан и действует на основании Феде­рального
закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» (вред, от 10.01.03)[3], в соот­ветствии с которым уставный
капитал (в размере 3 млн руб.) и иное его имущество являются федеральной
собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и
распоряже­нию своим имуществом, включая его золотовалютные резервы.

Органы управления. Коллегиальным
органом Центрального банка РФ является Национальный банковский совет численностью
в 12 человек, состоящий из представителей Совета Федерации, Го­сударственной
Думы, Президента РФ и Правительства РФ, а так­же Председателя Банка России.
Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка
России, не работают в последнем на постоянной основе и не получают оплату за
эту дея­тельность. В компетенцию Совета входит рассмотрение вопросов
совершенствования банковской системы РФ, проекта основных направлений единой
государственной денежно-кредитной полити­ки, годового отчета Банка России,
утверждение общего объема рас­ходов на содержание его служащих, их пенсионное
обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование.

Структура управления. Банк России
образует единую центра­лизованную систему с вертикальной структурой
управления. В си­стему Банка России входят центральный аппарат, территориальные
учреждения, расчетно-кассовые и вычислительные центры, полевые учреждения,
учебные заведения и другие предприятия и организа­ции, в том числе
подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка
России.

Банк России обладает экономической и
политической независи­мостью от исполнительных органов государственной власти.
Его экономическая независимость проявляется в организационном и финансовом
аспектах.

Организационная независимость Банка России
определяется тем, что он является самостоятельным юридическим лицом, осуще­ствляет
полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом. Изъятие и
обременение обязательствами иму­щества Банка России без его согласия не
допускается. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что
он не отвечает по обязательствам государства, а последнее — по его обязатель­ствам.

Политическая независимость Банка России
проявляется в отсут­ствии формальных связей между ним и Правительством РФ, а
так­же в его самостоятельности в решении кадровых вопросов. Поли­тическая
независимость Банка России выражается и в том, что фе­деральные органы
государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного
самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по
реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий, а также прини­мать
решения, противоречащие Закону «О Центральном банке Рос­сийской Федерации
(Банке России)».

Как организация, созданная для осуществления
управленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности, зак­репленные
в Законе -«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

1)  защита и обеспечение устойчивости рубля;

2)  развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного
функциониро­вания платежной системы.

Реализация функций и полномочий, предоставленных
Банку России для достижения этих целей, превращают его в орган моне­тарной
власти, орган банковского регулирования и надзора и рас­четный центр банковской
системы.

Как орган монетарной власти Банк
России осуществляет сле­дующие функции:

•  во взаимодействии с Правительством РФ
разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

•  осуществляет эффективное управление
золотовалютными резервами;

•  устанавливает и публикует официальные курсы
иностранных валют по отношению к рублю;

• организует и осуществляет валютное
регулирование и конт­роль в соответствии с законодательством РФ;

• принимает участие в разработке прогноза
платежного балан­са и организует составление платежного баланса РФ;

• осуществляет анализ и прогнозирование состояния
экономи­ки РФ в целом и по регионам прежде всего денежно-кредитных,
валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответ­ствующие материалы и
статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

Как орган регулирования и надзора за
деятельностью кре­дитных организаций
Банк России выполняет
следующие законо­дательно закрепленные за ним функции:

• принимает решение о государственной регистрации
кредит­ных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление
банковских операций, приостанавливает их дей­ствие и отзывает их;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных
организа­ций и банковских групп;

•  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными
организаци­ями в соответствии с федеральными законами;

•является кредитором последней инстанции для
кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила проведения банковских
операций, бух­галтерского учета и отчетности для банковской системы.

Кроме того, Банк России как надзорный орган
устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельно­сти
по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты,
осуществляет выдачу, приостановление и от­зыв разрешений им на проведение
данных операций.

Как расчетный центр
банковской системы
Банк России игра­ет основную роль в организации и
функционировании платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и
бесперебойно­го функционирования последней он выполняет следующие функ­ции:

• устанавливает правила осуществления расчетов в
РФ;

•  монопольно осуществляет эмиссию наличных денег
и органи­зует наличное денежное обращение;

• определяет порядок осуществления расчетов с
международны­ми организациями, иностранными государствами, а также с юриди­ческими
и физическими лицами.

Как банкир Правительства РФ Банк
России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы
Российской Федерации посредством проведения расчетов по пору­чению
уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных
фондов, на которые возлагаются орга­низация исполнения и исполнение бюджетов.

Для выполнения возложенных на него функций в
различных сферах Банк России наделен полномочиями нормотворческой де­ятельности.
Он имеет право издавать нормативные акты по воп­росам, отнесенным к его
компетенции федеральными законами. Нормативные акты Банка России долж­ны быть
зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ в поряд­ке, установленном для
государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов
исполнительной власти, за исключением нормативных актов, устанавливающих курсы
иност­ранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ста­вок; размеры
резервных требований и обязательных нормативов; прямые количественные
ограничения, а также правила бухгалтер­ского учета и отчетности для Банка
России.

 

Денежно-кредитная политика является
составной частью эко­номической политики государства, главные стратегические цели
которой — повышение благосостояния населения и обеспечение максимальной
занятости. Исходя из этой долгосрочной стратегии, основными ориентирами
макроэкономической политики прави­тельства обычно выступают обеспечение роста
ВВП и снижение ин­фляции.

Цели денежно-кредитной политики. Ее конечные
цели
формули­руются в соответствии с принятыми на текущий год целями макро­экономической
политики. Основным направлением денежно-кре­дитной политики как составной части
современной экономической политики России является постепенное снижение уровня
инфля­ции и поддержание ее на определенном уровне. Ко­нечной целью
денежно-кредитной политики в предстоящие 10 лет должно быть снижение, а в
дальнейшем, при достижении низких значений, — сохранение инфляции на уровне,
обеспечивающем ус­ловия для устойчивого экономического роста.

Разработка денежно-кредитной политики. Ее осуществляет
непосредственно Банк России. Этот процесс организован следую­щим образом.

Разработанный Банком России проект основных
направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоя­щий
год передается на рассмотрение Национальному банковскому совету, который дает
по нему заключение. Далее уточненный по ре­комендациям Банковского совета
проект представляется Президен­ту РФ и Правительству РФ. Не позднее 1 октября
Банк России пред­ставляет в Государственную Думу проект основных направлений
единой государственной денежно-кредитной политики на предстоя­щий год и не
позднее 1 декабря.

Инструменты и методы денежно-кредитной политики. Основ­ные инструменты
и методы, которыми может пользоваться Банк России при разработке и реализации
денежно-кредитной полити­ки, определены Законом «О Центральном банке Российской
Феде­рации (Банке России)». К ним относятся:

• ставки процента по операциям Банка России;

•  нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России
(резервные требования);

•  операции на открытом рынке;

•  рефинансирование кредитных организаций;

•  валютные интервенции;

• установление ориентиров роста денежной массы,

• прямые количественные ограничения;

•эмиссия облигаций от своего имени.

. Процентная политика Центрального банка
РФ используется для воздействия на рыночные ставки процента. Банк России может
ус­танавливать одну или несколько ставок процента по различным видам операций
или проводить процентную политику без их фик­сации. Ставки процента
Центрального банка РФ — это минималь­ные ставки, по которым он осуществляет
свои операции. Важной особенностью процесса регулирования ставок процен­та в
экономике в настоящее время является то, что Центральный банк РФ не оказывает
непосредственного воздействия на рыночные ставки процента. Влияние на уровень
ставок процента осу­ществляется в основном посредством регулирования денежного
предложения и принятия мер по повышению устойчивости и эф­фективности
банковской системы.

Политику резервных требований Банк России использует
как механизм регулирования общей ликвидности банковской системы и для контроля
денежных агрегатов посредством снижения денеж­ного мультипликатора. Резервные
требования устанавливаются для ограничения кредитных возможностей кредитных
организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обраще­нии.

Центральный банк РФ, устанавливая и изменяя
нормативы обя­зательных резервов, воздействует на объем и структуру привлечен­ных
кредитными организациями ресурсов, а следовательно, оказы­вает влияние на их
кредитную политику.

Операции на открытом рынке — это операции по
купле-прода­же Банком России государственных облигаций, казначейских век­селей
и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные опе­рации с ценными
бумагами с совершением позднее обратной сдел­ки. Лимит операций на открытом
рынке утверждается Советом директоров Банка России. Покупая у коммерческих
банков ценные бумаги, Центральный банк РФ высвобождает их ликвидность и
расширяет возможности для кредитования. При продаже ценных бумаг, наоборот,
происходит сокращение свободных резервов бан­ковской системы и уменьшается ее
потенциал для кредитования экономики.

Составной частью проводимой Банком России
политики рефи­нансирования являются его депозитные операции с кредитными
организациями.
Цель этих операций — изъятие излишней ликвид­ности
банковской системы путем привлечения на депозитные сче­та в Банке России
свободных денежных средств кредитных органи­заций.

Валютные интервенции — это операции
Банка России по покуп­ке-продаже иностранной валюты на биржевом и межбанковском
рынках для воздействия на курс рубля и суммарный спрос и пред­ложение денег.
Осуществление интервенций на валютном рынке может преследовать различные цели,
в том числе: удержание кур­са на заданном уровне (в диапазоне), сглаживание его
резких коле­баний, обеспечение требуемой динамики курса, пополнение валют­ных
резервов Банка России

Исходя из основных направлений единой
государственной де­нежно-кредитной политики, Банк России может устанавливать ори­ентиры
роста одного или нескольких показателей денежной массы.
В настоящее время
Банк России в каче­стве промежуточного ориентира денежно-кредитной политики ис­пользует
денежный агрегат М2.

Прямые количественные ограничения могут применяться Банком
России в исключительных случаях в целях проведения единой го­сударственной
денежно-кредитной политики после консультаций с Правительством РФ. Они
представляют собой административные методы, к которым относятся:

• установление кредитным организациям лимитов на предостав­ление
кредитов и привлечение средств, определение видов обеспе­чения активных
операций банков, ограничения на осуществление кредитными организациями
отдельных банковских операций;

• введение предельных размеров ставок процента по предостав­ляемым
банками кредитам, определение размера комиссионного вознаграждения и тарифов за
оказание отдельных видов банков­ских услуг. Эта мера практиковалась Центральным
банком РФ в 1991 г., когда для коммерческих банков была установлена предель­ная
ставка по выдаваемым ими кредитам в размере 25% годовых;

•установление фиксированного соотношения ставок
процента коммерческих банков и официальных ставок, прямое ограничение размера
кредитной маржи (разницы между ценой приобретения ресурсов и их последующей
перепродажи в виде кредита или раз­ницы между средними ставками процента по
активным и пассив­ным операциям банков).

Валютная политика. В рамках своей
компетенции, определен­ной законами «О Центральном банке Российской Федерации
(Бан­ке России)» и «О валютном регулировании и валютном контроле», Банк России
совместно с Правительством РФ определяют текущую политику государства в области
обменного курса национальной валюты — курсовую политику. Валютная
политика предполагает также управление валютными резервами Задача Центрального
банка РФ заключается в определении и поддержании того значения курса
национальной валюты, которое в данный момент в наибольшей степени отвечает
текущим целям экономической политики государства.

Для воздействия на динамику валютного курса Банк России ис­пользует
широкий арсенал методов, которые условно можно под­разделить на две группы.

1.  
Рыночные методы — проведение операций по покупке-прода­же
иностранной валюты на биржевом и межбанковском рынках (ва­лютные интервенции)
для воздействия на курс рубля.

2.  
Административные методы — применение мер, основанных на
принуждении участников рынка к действиям, направленным на изменение спроса и
предложения иностранной валюты на рынке.



Заключение

Подводя итог изложенному
в курсовой работе, можно точно сказать:

В первой главе были
рассмотрены основные теоретические вопросы, связанные с банками, их
функционированием, ролью, банковской системой, откуда можно сделать вывод. Что
банки — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их
деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Что современная банковская система — это важнейшая сфера национального
хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем,
что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть
своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные
операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения
населения к фирмам и производственным структурам.

Во второй главе рассматривались особенности банковской системы в
Российской Федерации, откуда становится ясно, что банковская система России
основана на принципе двухуровневой структуры на верхнем уровне которой находится
Центральный банк, и выполняет функции
денежно-кредитного регули­рования, банковского надзора и управления системой
платежей и расчетов в стране. На нижнем уровне коммерческие банки, которые
действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют
движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу,
включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Современная банковская система — это
сфера многообразных услуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и
расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших
форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими
структурами.

Но не смотря все эти факты у 
отечественная банковской системы остаются еще много проблем.

Список используемой
литературы

 

1.
 Инструкция ЦБ РФ № 1 от 30.04.1991 “ О порядке регулирования
деятельности  коммерческих банков”

2.
О Банках
и банковской деятельности в РСФСР: Федеральный закон от 7 июля 1995г. №395-1(в
ред. 21.03.02)

3.
 О Центральном Банке Российской Федерации: Федеральный закон от

  
  10 июля 2002г. №86-ФЗ(в ред. От 10.01.03)

4. 
Балабанов И.Т./Банки и банковское дело. -Спб., 2005г.

5. 
Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.
Кроливецкой. М.. 2006. 

6. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. М,
1998.

7.  Кидуэля Д., Петерсон Р., Блзкуэяя У. /Финансовые
институты, рын­ки и деньги: Пер. с англ. СПб., 2000.

8.  Максютов А.А./ Основы банковского дела.-М., 2005г.